Formulario SEC 497

¿Qué es el formulario SEC 497??

El Formulario SEC 497 es un documento regulatorio que las compañías de inversión, como los fondos mutuos, utilizan para presentar sus materiales definitivos en la Comisión de Bolsa y Valores & amp; # x2019; s (SEC & amp; apos; s) Recolección electrónica de datos, análisis y recuperación (EDGAR) sistema de archivo.

Los materiales definitivos incluyen cualquier información considerada material para un inversor y, como tal, relevante para la decisión de un inversor y amp; apos; sobre cambiar su posición financiera en una empresa.

Conclusiones clave

  • El Formulario SEC 497 es utilizado por fondos mutuos y compañías de inversión para presentar materiales definitivos al sistema de archivo EDGAR de SEC & amp; apos; s.
  • Ejemplos de materiales definitivos incluyen un prospecto de fondo y amp; apos; s, información de representación y EFS.
  • Las ofertas de fondos privados puestas a disposición de solo un pequeño número de inversores están exentas de presentar el Formulario 497.

Comprensión del formulario SEC 497

El Formulario SEC 497 es utilizado por las compañías de inversión que deben presentar materiales definitivos de conformidad con la Regla 497 de la Ley de Bolsa de Valores de 1933. Los materiales definitivos incluyen documentos tales como declaraciones de poder, publicaciones de prospectos, informes anuales y semestrales de accionistas de fondos mutuos, declaraciones de información adicional (SAI), solo por nombrar algunos ejemplos comunes.

En los EE. UU., Todas las empresas que presenten la SEC deben proporcionar y cargar su documentación en el sitio web de EDGAR. Este depósito electrónico permite a los inversores acceder a todas las presentaciones de una empresa específica. Los documentos que se pueden recuperar en EDGAR incluyen informes corporativos trimestrales y anuales y estados financieros. También se puede acceder al Formulario 10-K y al Formulario 10-Q utilizando EDGAR.

El Formulario 10-K proporciona un historial detallado de la compañía, estados financieros auditados y una descripción de los productos y servicios, junto con una revisión anual de la organización, sus operaciones y los mercados en los que opera la compañía. El Formulario 10-Q es un informe trimestral que incluye estados financieros no auditados e información sobre las operaciones de una empresa & amp; # x2019; s durante los tres meses anteriores.

Los usuarios de la base de datos EDGAR pueden buscar las presentaciones corporativas de una organización específica ingresando el símbolo de ticker de la compañía & amp; # x2019; s. Las empresas que tienen las presentaciones más recientes generalmente se muestran primero.

Exenciones para presentar el formulario SEC 497

La Ley de Valores de 1933, comúnmente conocida como & amp; quot; truth in value & amp; quot; ley, cumple dos misiones principales. Una es garantizar que los inversores tengan acceso a estados financieros completos y otra información relevante sobre valores que están disponibles públicamente para su compra. El otro es prohibir la distribución de información engañosa y fraudulenta por parte de las empresas que venden los valores.

Para ayudar a hacer cumplir estos decretos, la SEC exige que los valores disponibles para la venta pública en los EE. UU. Generalmente deben estar registrados en la Comisión. Sin embargo, la SEC permite algunas excepciones a esta regla.

Según la SEC, las exenciones específicas del requisito de registro incluyen:

  • Ofertas privadas que se ponen a disposición solo para un pequeño número de individuos o instituciones
  • Ofertas de tamaño limitado
  • Ofertas intraestatales
  • Valores de gobiernos municipales, estatales y federales

Al eximir a decenas de ofertas más pequeñas del requisito de registro, la SEC ayuda a reducir el costo de las ofertas de seguridad para el público.

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